Prüfungen nach SPG und Erstellung von Gutachten
Liechtenstein misst dem Kampf gegen Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung seit Jahren höchste Priorität bei und verfolgt in diesem Bereich eine Null-Toleranz-Politik. Als EWR-Mitglied hat Liechtenstein die 4. und 5. EU-Geldwäschereirichtlinie als auch die Verordnung (EU) 2015/847 über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers umgesetzt.
Die entsprechenden Umsetzungsbestimmungen finden sich insbesondere im Gesetz über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (Sorgfaltspflichtgesetz; SPG) und in der Verordnung über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (Sorgfaltspflichtverordnung; SPV). Die Vorgaben der Geldwäschereirichtlinien betreffend Register zu wirtschaftlich berechtigten Personen wurden im Gesetz über das Verzeichnis der wirtschaftlich berechtigten Personen von Rechtsträgern (VwbPG) umgesetzt.
Die Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA) führt regelmässig ordentliche Kontrollen über die Einhaltung der Bestimmungen des Gesetzes über berufliche Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei, organisierter Kriminalität und Terrorismusfinanzierung (Sorgfaltspflichtgesetz, SPG) und der dazugehörigen Durchführungsverordnung (Sorgfaltspflichtverordnung, SPV) durch oder lässt diese durch eine beauftragte Revisionsgesellschaft bzw. die spezialgesetzliche Revisionsstelle durchführen. Die Kontrollen erfolgen risikobasiert und umfassen grundsätzlich sowohl die formelle als auch die materielle Kontrolle betreffend die Plausibilität der getroffenen Sorgfaltspflichten.
Sorgfaltspflichtige, welche nicht über eine spezialgesetzliche Revisionsstelle verfügen, können zwei Vorschläge für Wirtschaftsprüfer bzw. Revisionsgesellschaften bei der FMA einreichen.
Als im Geldwäschereibereich zugelassene Revisionsstelle führen wir ordentliche Sorgfaltspflichtkontrollen bei Ihrer Gesellschaft durch. Wir verfügen über die erforderliche Erfahrung und Ausbildung, um die hohen Anforderungen und Aufgaben zuverlässig und kompetent zu erfüllen. Wir legen grossen Wert auf eine persönliche Betreuung und richten unser Vorgehen branchen- und fachspezifisch aus, um Ihnen ein Höchstmass an Kosteneffektivität und Nutzen zu garantieren.
